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Todo gestor sabe que a saúde financeira da sua empresa é fundamental para o crescimento e bom funcionamento dela. Cuidar das contas e do dinheiro que entra e sai de caixa diariamente é um dos papeis que mais ocupam o dia dos empreendedores.
Como já disse aqui no blog, a maioria das empresas não ficam abertas por muito tempo se não contarem com uma boa gestão.
E a falta de dinheiro em caixa compromete investimentos a longo e médio prazo!
Isso acontece porque se você acumula contas, seu negócio entra em déficit e ficará mais difícil se manter longe dos empréstimos bancários, o que gera mais juros e contas.
Essa bola de neve pode resultar no fechamento das portas da sua empresa.
Por isso, saber qual a necessidade de capital de giro da sua empresa pode te prevenir de entrar em muitos problemas no futuro.
O que é necessidade de capital de giro?
Capital de giro (ou ativo circulante) é o montante que a empresa dispõe para manter as despesas operacionais do dia a dia, como a compra de um determinado equipamento, conserto de material, pagamento de alguma necessidade urgente que podem vir a surgir no negócio…
Enfim, é aquele dinheiro que você tem que ter em caixa para manter a empresa funcionando devidamente.
Esse recurso está concentrado principalmente nas contas a receber, caixa e estoque.
O capital de giro é diferente do capital fixo ou permanente. Esse está mais concentrado na estrutura física da sua empresa, como imóveis e instalações.
Se você não leva em conta a necessidade de capital de giro, pode acabar precisando do dinheiro de bancos para fechar o mês. O problema é que você fica refém do crédito e tem que pagar juros altíssimos.
Fórmula da Necessidade de Capital de Giro
Calcular corretamente a necessidade de capital de giro é uma forma de alavancar o seu negócio, mas muitos gestores não conhecem a fórmula para essa equação.
Para fazer esse cálculo, o empresário precisa definir quais são os custos fixos da empresa, como aluguel, transporte, folha de pagamento, impostos, etc.
Após isso, é preciso definir quantas vendas serão necessárias para gerar uma receita que possa cobrir essas despesas e gerar lucro. Esse lucro deve estar de acordo com a quantidade e a qualidade do serviço prestado pela sua empresa.
Nessa conta não podemos esquecer do estoque.
É frequente vermos o estoque como um capital imobilizado dentro da empresa. Para calcular essa necessidade, você deve saber quanto está investido em cerveja, refrigerante, queijos, molho de tomate e tempero na sua pizzaria, por exemplo.
A fórmula da necessidade de capital de giro e a seguinte:
Valor das contas a receber + Valor em estoque – Valor das contas a pagar = Necessidade de Capital de Giro
Vamos a um exemplo: Se as suas contas a receber somam R$ 60 mil, e tem R$ 20 mil em estoque, você deve somar os dois resultados e subtrair o valor das contas que deve pagar (no exemplo vamos usar R$ 15 mil).
Ou seja:
VCR (R$ 60 mil) + VE (R$ 20 mil) – VCP (R$ 15 mil)
VCR + VE = R$ 80 mil
R$ 80 mil – VCP (R$ 15 mil) = R$ 65 mil
Nesse caso, a sua necessidade de capital de giro é de R$ 65 mil reais por mês.
Há outra forma de calcular a necessidade de capital de giro, dessa vez pelo Ciclo Financeiro da sua empresa.
Nessa conta devem estar anotados o prazo médio de estoques, prazo médio de recebimentos e prazo médio de pagamentos.
Nesse caso:
Necessidade de Capital de Giro = Ciclo Financeiro x Valor das vendas por dia (Prazo Médio Rendimento 30 dias) + Estoques (Prazo Médio 45 dias) – Pagamentos (Prazo Médio 35 dias) = Ciclo Financeiro (40 dias).
Nesse caso, se usarmos os valores do exemplo acima:
Vendas por dia: R$ 1.625 = Necessidade de capital de giro: R$ 65 mil (R$ 1.625 x 40 dias).
Como alavancar seu negócio com capital de giro
Agora que você já sabe calcular a necessidade de capital de giro para a sua empresa, é necessário saber utilizar esse recurso de maneira assertiva e eficiente.
Lembre-se que o capital de giro é o valor que a sua empresa possui para pagar as despesas operacionais do dia a dia, sejam elas despesas fixas ou gastos necessários para a manutenção do serviço.
O capital de giro não é o lucro da sua empresa. Ele representa quanto deve entrar em caixa mensalmente para que a sua empresa continue no azul.
O bom capital de giro deve manter sua empresa ativa por até seis meses, antes que ela comece a dar lucro.
Essa conta também é importante para saber se é preciso cortar gastos em um dos fatores, como estoque ou contas a pagar, para diminuir a necessidade de capital de giro.
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